ESG Research: Banco Pan, Banco do Brasil e Iguá Saneamento
Trazemos nesta edição a atualização da nossa cobertura de
Banco Pan,
Banco do Brasil
e
Iguá Saneamento. Para maiores detalhes sobre as análises e como integrar esses temas ESG na análise de empresas e decisões de investimento, consulte nossa equipe:
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A seguir, você encontra os principais highlights, avanços e lacunas no desempenho ESG destas companhias.
O Banco Pan SA, anteriormente conhecido como Banco Panamericano SA, é uma instituição financeira com sede no Brasil, especializada em serviços bancários. Sua gama de serviços engloba desde crédito pessoal e automotivo até crédito imobiliário, cartões de crédito, Pontos de Venda (POS), serviços de pré-pagamento, orientação financeira e uma variedade de opções de seguros.
No âmbito ambiental, é relevante observar que o Banco atualmente não utiliza fontes de energia renovável e também não está investindo na produção dessas fontes. No entanto, é notável que a estratégia climática da instituição está em um processo de aprimoramento. Em 2022 a empresa deu início a um esforço para alcançar a neutralidade de carbono, ao compensar integralmente 100% das emissões de gases de efeito estufa de escopo I, II e III, referentes ao ano anterior. Essa iniciativa foi mantida no decorrer de 2023, quando novamente ocorreu a compensação total das emissões, abrangendo o ano de 2022. O Relatório Anual de 2023 detalha que as compensações referentes às emissões do ano anterior ocorreram por meio do Projeto Envira REDD+ CCB, mantido pela Carbonext, que ocorre no município de Feijó (AC). Outro destaque positivo na dimensão se dá na conquista do Selo Ouro no Programa GHG Protocol, nível mais alto de certificação do programa concedido às empresas que atendem a todos os critérios de transparência na publicação de seu inventário de emissões de carbono.
Na dimensão social, o Banco Pan conta com reconhecimento Great Place to Work, além, de outros como Top Employer 2023 e GPTW Mulher, étnico, racial e LGBTQIA+. Contudo, o banco não demonstra contar com compromissos com a saúde e segurança ocupacional de seus colaboradores, já que não monitora doenças ocupacionais, acidentes trabalhistas e óbitos decorrentes do trabalho, assim como não apresenta em suas operações nenhum tipo de prática voltada ao tema. O tema é considerado essencial para garantir a proteção dos trabalhadores, prevenir acidentes e doenças ocupacionais, e promover um ambiente saudável e produtivo. Dentro do quadro de colaboradores, como parte das metas, a companhia deseja atingir, até 2025, 30% de mulheres e 30% de pessoas negras em cargos de liderança. Os órgãos de Governança da empresa são compostos apenas por pessoas brancas, o que demonstra a demanda urgente do Banco Pan de atingir o compromisso estabelecido referente a diversidade racial.
Ainda na esfera social, a empresa se viu envolvida em uma controvérsia significativa. Em junho de 2023, o tribunal de Belo Horizonte (MG) a condenou a pagar R$ 10 milhões por danos morais coletivos, devido à concessão de empréstimos consignados sem o consentimento do consumidor. Além disso, a justiça proibiu a prática conhecida como "tele saque", na qual o crédito é oferecido e contratado por telefone.
No âmbito da governança corporativa, apresenta um Conselho de Administração com 38% dos membros independentes, acima dos padrões do Novo Mercado. No entanto, tanto no Conselho quanto na Diretoria Executiva, as porcentagens de participação feminina são baixas, sendo ambas de 13%.
O Banco do Brasil (BB) foi o primeiro banco fundado no país em 1808, possui sede em Brasília, e tem como acionista controlador a União. Está presente em 99,2% dos municípios brasileiros, atendendo a mais de 70,2 milhões de clientes. É um dos maiores conglomerados financeiros em termos de ativos com 18,5% de participação de mercado, de acordo com os últimos dados divulgados pelo Banco Central. É também o maior banco em gestão de ativos, com 22,4% de participação de mercado, nos empréstimos ao agronegócio com participação de mercado de 55,4%; e no setor de crédito consignado, com 21,2% de participação de mercado. Além disso, é o principal banco brasileiro de financiamento ao agronegócio.
A empresa recebeu nota B no questionário do CDP, refletindo suas ações de mitigação às mudanças climáticas, além de integrar o índice de Carbono Eficiente (ICO2) da B3. Dentre os aspectos positivos de gestão climática, a empresa também realiza a compensação de 100% de suas emissões de gases de efeito estufa diretas e apresenta um programa de incentivo ao plantio de árvores para clientes agricultores, visando contribuir no processo de mitigação dos efeitos provocados pelas mudanças climáticas.
No que tange a saúde e segurança de seus funcionários, o BB registrou 350 acidentes, resultando em uma fatalidade. Apesar do aumento no número total de acidentes registrados, é importante ressaltar a redução das fatalidades, que foram 4 no ano anterior. Registrou uma média de 114 horas de treinamento por colaborador no ano, um aumento considerável em relação às 93 horas registradas em 2021, o que reflete o desempenho da sua Universidade Corporativa interna focada no desenvolvimento de seu pessoal.
No campo das controvérsias, no início de 2023, o banco foi condenado ao pagamento de uma multa no valor de R$ 7,8 milhões por descumprir as obrigações determinadas após condenação, 4 anos antes, por agir de forma abusiva com colaboradores, cometendo práticas discriminatórias, fiscalização exagerada e estabelecimento de metas abusivas. Em 2020, também esteve envolvido em um episódio de vazamento de dados de clientes da sua subsidiária BB Previdência, quando foram expostos dados de 153 mil clientes e 46 companhias. Em 2019, o BB, juntamente com outros grandes bancos do país, teve seu nome exposto após investigações da Operação Lava Jato. Essas investigações apontaram que a instituição teria sido utilizada para a lavagem de R$ 200 milhões.
O Conselho de Administração conta com 25% de seus membros com experiência prévia analisando questões ESG e metade dos membros são mulheres. Apresenta 38% de membros independentes, valor superior ao referenciado pelo Novo Mercado. A remuneração variável das lideranças do Banco do Brasil está atrelada à sua estratégia ESG, tomando como base o volume de recursos alocados em operações de crédito do BB classificados como sustentáveis.
A Iguá Saneamento é uma das maiores companhias privadas do setor de saneamento no Brasil, presente em 36 municípios brasileiros. Atua como uma plataforma de gerenciamento e operação de sistemas de abastecimento de água e de coleta e tratamento de esgoto sanitário, por intermédio de concessões e de parcerias público privadas com municípios, estados e companhias estatais operando no setor.
Em relação às iniciativas de mitigação e adaptação das mudanças climáticas, grande parte das emissões diretas nas operações da empresa estão diretamente relacionadas ao tratamento de efluentes, responsável pela maior parte do metano e do óxido nitroso produzidos. No ano de 2022, mais de 71% das emissões tiveram origem nesse processo. Entretanto, não apresenta metas concretas de redução de emissões de GEEs, tampouco compensa suas emissões residuais.
Nessa linha, a Iguá possui mais de 86% de seu consumo energético proveniente de fontes renováveis e, em 2022, inaugurou 4 usinas de energia fotovoltaica no interior de São Paulo para operar os sistemas de água e esgoto das concessões por meio de fontes renováveis.
Ainda, em agosto de 2020, captou R$880 milhões por meio de debêntures sustentáveis. A empresa obteve a certificação do Climate Bonds Standard para Infraestrutura Hídrica, sendo o primeiro título verde certificado da América Latina com ativos totalmente dedicados ao setor.
Dentre as temáticas sociais, conta com certificação ISO 45000 para seu sistema de gestão de saúde e segurança ocupacional na maioria de suas unidades. Como resultado dos avanços no tema, houve redução de mais de 50% no índice de acidentes de trabalho de comunicação obrigatória entre 2020 e 2022, e não houve óbitos registrados no período. Além disso, destaca-se que a Iguá foi uma das primeiras empresas de saneamento do Brasil a implantar pesquisa de satisfação com clientes, através do NPS.
Ainda, desenvolveu e implementou Planos de Segurança Hídrica (PSH) em 16 operações de abastecimento. Esses planos visam gerenciar a disponibilidade de água, abordando fatores como crescimento populacional, redução de perdas hídricas e consumo. O projeto resultou no Índice de Segurança Hídrica (ISH) para cada unidade, indicando dimensões humana, ecossistêmica e de resiliência. A empresa não registrou casos de não conformidade relacionados a impactos na saúde e segurança de produtos/serviços, nem violações de água potável afetando a saúde. Em 2022, de 755.584 análises, houve 0,4% de casos não conformes, mas que não afetaram saúde ou segurança.
Por fim, a participação das mulheres no corpo total de funcionários é de apenas 27%. Na alta liderança, 29% e 17% de mulheres compõem o Conselho de Administração e a Diretoria Executiva, respectivamente. Considerando todas as categorias funcionais, as mulheres recebem equivalente a 88,5% da remuneração dos homens na mesma categoria. Objetivando cobrir esta lacuna de diversidade, a Iguá é signatária do movimento Elas Lideram 2030 do Pacto Global, que possui o compromisso de atingir 50% de mulheres em cargos de alta liderança até o final da década, e iniciou um estudo com consultoria especializada para potencializar suas iniciativas voltadas à diversidade para o ano de 2023.
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Disclaimer: Este relatório não constitui uma recomendação de investimento. As informações contidas neste relatório são baseadas em fontes que a NINT (do inglês “natural intelligence), nova marca da prática de consultoria que atuou sob a marca SITAWI entre 2013 e 2021, acredita serem confiáveis. Entretanto, a precisão, completude e atualização destes dados não podem ser garantidas e, sob nenhuma circunstância, a NINT poderá ser responsabilizada pelas decisões estratégicas, de gestão ou quaisquer outras tomadas com base nas análises aqui apresentadas. Este relatório é de uso exclusivo de seu destinatário e não pode ser reproduzido ou distribuído, no todo ou em parte, a qualquer terceiro sem autorização expressa.
